大阪製鐵株式会社 ANNUAL

MD&A

４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、当社グループは普通鋼の生産及び製品等の販売並びにこれらの運送を営む単一のセグメントとなっております。また、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。 (1) 経営成績等の状況の概要①経営成績の状況当連結会計年度の売上高は、前連結会計年度に比べ18.3％減少し950億９千６百万円、経常利益は同99.3％減少し３千３百万円、親会社株主に帰属する当期純損失は209億３千６百万円（前期は親会社株主に帰属する当期純利益32億２千７百万円）となりました。 ②財政状態の状況イ 資産流動資産は、前連結会計年度に比べ25.8％減少し、807億６千８百万円となりました。これは、主として、１年内回収予定の関係会社長期貸付金が100億円増加し、現金及び預金が69億３千３百万円、売掛金が41億２千８百万円、製品が58億６千３百万円、預け金が174億６千３百万円減少したことによるものです。固定資産は、前連結会計年度に比べ22.8％減少し、730億９百万円となりました。これは、主として、建物及び構築物が25億１千６百万円、機械装置が38億３千万円、土地が16億７千８百万円、建設仮勘定が27億５千万円、関係会社長期貸付金が100億円減少したことによるものです。この結果、総資産は、前連結会計年度に比べ24.4％減少し、1,537億７千８百万円となりました。ロ 負債流動負債は、前連結会計年度に比べ11.9％減少し、355億８千９百万円となりました。これは、主として、事業撤退損失引当金が24億５千１百万円増加し、買掛金が44億５百万円、短期借入金が17億５千２百万円減少したことによるものです。固定負債は、前連結会計年度に比べ4.6％減少し、46億６千６百万円となりました。これは、主として、事業構造改善引当金が４億５千７百万円減少したことによるものです。この結果、負債合計は、前連結会計年度に比べ11.1％減少し、402億５千６百万円となりました。ハ 純資産純資産合計は、前連結会計年度に比べ28.2％減少し、1,135億２千２百万円となりました。 ③キャッシュ・フローの状況当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ243億９千６百万円減少し、197億４千３百万円となりました。イ 営業活動によるキャッシュ・フロー営業活動の結果、得られた資金は88億２千１百万円（前連結会計年度76億１千３百万円の収入）となりました。収入の主な内訳は、棚卸資産の減少額67億４千７百万円、減価償却費46億６千８百万円、売上債権の減少額39億２千９百万円、未収入金の減少額14億３千１百万円、支出の主な内訳は、仕入債務の減少額41億４千８百万円、未払金の減少額1億９百万円であります。ロ 投資活動によるキャッシュ・フロー投資活動の結果、使用した資金は86億３千８百万円（前連結会計年度58億７千５百万円の支出）となりました。主な内訳は、固定資産の取得による支出106億８千３百万円、補助金の受取額20億円であります。ハ 財務活動によるキャッシュ・フロー財務活動の結果、使用した資金は243億２千８百万円（前連結会計年度使用した資金は14億７千２百万円の支出）となりました。支出の主な内訳は、自己株式の取得による支出220億７千６百万円、短期借入金の返済による支出14億９千９百万円であります。 生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。a.生産高(当連結会計年度) 品目生産数量(千トン)前年同期比増減率(％)鋼片781△22.6鋼材910△13.4 b.受注実績(当連結会計年度) 品目受注高(百万円)前年同期比増減率(％)受注残高(百万円)前年同期比増減率(％)鋼材・鋼片97,422△13.411,52719.7 c.販売実績(当連結会計年度) 品目販売高(百万円)前年同期比増減率(％)鋼材88,728△18.0鋼片他6,368△23.1合計95,096△18.3 (注) 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合 相手先前連結会計年度当連結会計年度 販売高(百万円)割合(％)販売高(百万円)割合(％) 日鉄物産㈱27,84623.923,27024.5 PT.KRAKATAU WAJATAMA OSAKA STEEL MARKETING24,20720.816,17617.0 エムエム建材㈱14,13412.112,59513.2 (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容 ①重要な会計方針及び見積り当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。重要な会計方針については、本報告書「第５ 経理の状況」に記載しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。なお、連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。 ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容 イ.当連結会計年度の