株式会社ＣＩＪ ANNUAL

MD&A

４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。 (1）経営成績等の状況の概要① 経営成績の状況「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載の経営方針、経営環境及び経営戦略等の下、当社グループは各種施策を推進いたしました。当連結会計年度における主な活動・成果は以下のとおりであります。ａ．事業環境の変化に適応し、新領域へ挑戦・公共分野の事業拡大を図るため、官公庁及び社会インフラ系のシステム開発に豊富な取引実績を有するインフォテックソリューション株式会社を2025年12月１日に連結子会社化しました。・AI駆動開発（システム開発の各工程に生成AIの活用を前提に位置付ける手法）の導入に向け、上流工程への適用拡大も視野に入れつつ、まずは製造・単体テストにおいて開発生産性と品質の向上のための取り組みを開始しました。ｂ．特化型SEの育成推進・グローバルビジネス・デジタルソリューションR&D推進本部が中心となり、これまでの研究成果を基に生成AIを開発プロセスへ適用し実業務にて活用するための技術をグループ全体に共有しました。・顧客への生成AIソリューション展開に向け、RAG（検索拡張生成）技術に特化した実践的なハンズオン研修を実施し技術者の育成に取り組みました。ｃ．サステナビリティ経営の推進・ESG・環境影響を評価開示するプラットフォームであるEcoVadis、CDPへの回答を通じて、TCFDに準拠した情報開示と気候変動対策についての取り組みを継続して実施しました。・サプライチェーン上のパートナーと持続可能な関係を構築するため、調達方針及びサステナビリティ推進ガイドラインの策定並びに、人権デューディリジェンスの実施計画の立案に取り組みました。・企業価値向上と持続的な成長に向けて、事業環境の変化や社会的要請を踏まえた重要課題（マテリアリティ）の特定に取り組みました。 当連結会計年度の連結業績につきましては、公共分野、エネルギー分野の受注が堅調に推移したこと等により、売上高は29,424百万円(前期比9.4％増)となりました。利益につきましては、売上高の増収、及び前期において発生した一部案件の想定を上回るコスト増を当期は抑えられたこと等により前期比で大幅に増加し、営業利益は2,619百万円(前期比20.7％増)、経常利益は2,663百万円(前期比20.8％増)、親会社株主に帰属する当期純利益は1,804百万円(前期比20.7％増)となりました。 当社グループの単一セグメントであります「システム開発及びシステム開発に関連するサービス（システム開発等）」の売上品目別の業績概況は、以下のとおりであります。ａ．システム開発公共分野、エネルギー分野の受注が堅調に推移したこと等により、増収となりました。この結果、本売上品目の売上高は24,936百万円（前期比7.0％増）となりました。ｂ．コンサルテーション及び調査研究情報・通信分野におけるプロジェクト支援や技術支援案件等の受注が堅調に推移し、増収となりました。この結果、本売上品目の売上高は1,140百万円（前期比10.3％増）となりました。ｃ．システム／パッケージ・インテグレーション・サービス公共分野向けのシステム導入支援案件及び福祉総合システムの受注が堅調に推移し、増収となりました。この結果、本売上品目の売上高は1,116百万円（前期比30.1％増）となりました。ｄ．その他情報・通信分野における運用保守案件の受注が堅調に推移し、増収となりました。この結果、本売上品目の売上高は2,231百万円（前期比30.7％増）となりました。 ② 財政状態の分析ａ．資産 流動資産は、前連結会計年度末に比べ642百万円増加し、14,276百万円となりました。主な要因は、契約資産が59百万円、現金及び預金が10百万円それぞれ減少したものの、売掛金が399百万円、有価証券が246百万円それぞれ増加したことによります。 固定資産は、前連結会計年度末に比べ74百万円増加し、5,118百万円となりました。主な要因は、ソフトウェアが81百万円、投資有価証券が72百万円それぞれ減少したものの、投資その他の資産のその他に含まれている長期前払費用が86百万円、有形固定資産が78百万円それぞれ増加したことによります。 この結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べ717百万円増加し、19,394百万円となりました。ｂ．負債 流動負債は、前連結会計年度末に比べ161百万円増加し、4,160百万円となりました。主な要因は、短期借入金が149百万円減少したものの、買掛金が161百万円、その他に含まれている預り金及び未払消費税等が143百万円それぞれ増加したことによります。 固定負債は、前連結会計年度末に比べ72百万円増加し、234百万円となりました。主な要因は、退職給付に係る負債が57百万円増加したことによります。 この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ233百万円増加し、4,394百万円となりました。ｃ．純資産 純資産は、前連結会計年度末に比べ483百万円増加し、15,000百万円となりました。主な要因は、自己株式の消却等により資本剰余金が203百万円減少したものの、利益剰余金が625百万円増加したことによります。 ③ キャッシュ・フローの状況 前連結会計年度（2025年６月期）当連結会計年度（2026年６月期）増減営業活動によるキャッシュ・フロー1,782百万円2,048百万円265百万円投資活動によるキャッシュ・フロー△885百万円△213百万円672百万円財務活動によるキャッシュ・フロー△1,639