System Integrator Corp. ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)経営成績等の状況の概要 当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は以下のとおりであります。 ①財政状態 当事業年度における資産、負債及び純資産の状況は次のとおりです。 当事業年度末の総資産は、前事業年度末に比べ、522,071千円増加し、3,288,513千円となりました。 流動資産は、前事業年度末に比べ495,535千円増加し2,589,734千円となりました。これは主として、現金及び預金の減少22,763千円、売掛金の増加384,524千円、仕掛品の増加85,266千円、未収還付法人税等の減少14,948千円、前渡金の増加57,671千円などによるものであります。 固定資産は、前事業年度末に比べ26,535千円増加し698,779千円となりました。これは主として、建物の増加9,959千円、ソフトウェア（ソフトウェア仮勘定を含む）の増加105,186千円、繰延税金資産の減少89,746千円などによるものであります。 負債は、前事業年度末に比べ289,288千円増加し1,024,091千円となりました。これは主として、買掛金の増加81,281千円、未払金の増加23,505千円、未払法人税等の増加141,099千円、前受金の増加13,786千円、賞与引当金の増加25,636千円、業績連動報酬引当金の増加11,136千円によるものであります。 純資産は、前事業年度末に比べ232,782千円増加し2,264,422千円となりました。これは主に当期純利益の計上458,560千円、配当金の支払177,250千円、自己株式の取得49,484千円などによるものであります。 なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を当事業年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前事業年度末の数値で比較を行っております。 ②経営成績 当事業年度の業績は、売上高4,554,211千円（前期比12.0％増）、売上総利益1,755,649千円（前期比15.7％増）、営業利益661,225千円（前期比21.5％増）、経常利益664,678千円（前期比19.2％増）、当期純利益458,560千円（前期比20.8％減）となり、売上、経常利益ともに過去最高となりました。 各セグメント別の業績は、次のとおりであります。なお、当事業年度より報告セグメントの名称を変更しており、従来の「EC・オムニチャネル事業」を「E-Commerce事業」、「ERP事業」を「ERP・AI事業」にそれぞれ変更しております。 また、当事業年度より報告セグメントの変更を行っており、当事業年度の比較・分析は、変更後のセグメント区分に基づいています。詳細は、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等(1）財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 Object Browser事業の売上高は767,495千円（前期比3.6％増）、営業利益は326,913千円（前期比3.6％減）となりました。 E-Commerce事業の売上高は829,781千円（前期比14.4％増）、営業利益は205,845千円（前期比50.5％増）となりました。 ERP・AI事業の売上高は2,914,530千円（前期比12.6％増）、営業利益は183,006千円（前期比11.7％増）となりました。 その他は、報告セグメントに該当しない新規事業を含んでおり、売上高42,404千円（前期比255.7％増）、営業損失54,539千円（前期は95,871千円の損失）となりました。 ③キャッシュ・フローの状況 当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、1,296,511千円となりました。主な要因は以下のとおりです。 （営業活動によるキャッシュ・フロー） 当事業年度における営業活動によるキャッシュ・フローは450,890千円のプラス（前事業年度は717,280千円のプラス）となりました。これは主に税引前当期純利益の計上664,678千円、減価償却費の計上126,827千円、仕入債務の増加81,281千円などの資金増加要因が、売上債権の増加384,524千円、たな卸資産の増加85,272千円などの資金減少要因を上回ったことによるものであります。 （投資活動によるキャッシュ・フロー） 投資活動によるキャッシュ・フローは246,551千円のマイナス（前事業年度は211,162千円のマイナス）となりました。これは主に無形固定資産の取得による支出226,566千円などによるものであります。無形固定資産の取得による主な支出は、自社パッケージ開発に伴うソフトウェアの増加によるものであります。 （財務活動によるキャッシュ・フロー） 財務活動によるキャッシュ・フローは227,102千円のマイナス（前事業年度は104,621千円のマイナス）となりました。これは主に配当金の支払額177,617千円、自己株式の取得による支出49,484千円によるものです。④生産、受注及び販売の実績ａ．生産実績 当事業年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。セグメントの名称生産高（千円）前期比（％）Object Browser事業252,714133.0E-Commerce事業418,489105.4ERP・AI事業1,885,723120.8報告セグメント計2,556,927119.0その他35,301134.6合計2,592,229119.2（注）１ 金額は、当期総制作費用であります。２ 上記の金額には、消費税等は含ま