株式会社ブロードリーフ INTERIM

MD&A

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。 (1）経営成績の状況当中間連結会計期間（2026年１月１日〜2026年６月30日）におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善を背景に、個人消費や設備投資が底堅く推移し、緩やかな回復が続きました。一方で、中東情勢の緊迫が長期化していることに加え、円安、物価高や金利上昇の影響を引き続き注視する必要があり、景気の先行きは依然として不透明な状況にあります。当社グループが属する国内情報サービス産業は、企業によるDX（デジタルトランスフォーメーション）への投資が継続しており、堅調に推移しました。慢性的な人手不足への対応や生産性の向上を目的とした自動化だけでなく、競争力の強化や新たなビジネス機会の創出に向けたAI・データの積極的な活用など、デジタル化に向けた需要は高まっています。こうした環境を追い風と捉え、当社グループは「モビリティ産業を支えるデジタルインフラ企業」として、企業間ネットワークの基盤となるプラットフォームサービスの付加価値向上を進めています。具体的には、主要サービスであるクラウドソフトの市場浸透を加速させるとともに、自動車補修部品マーケットプレイスの利用企業数の増加に注力しています。また、当社グループが保有するデータを起点とする新たなサービス展開を視野に、フィジカルAI領域における研究開発を進めています。これらの取り組みにより、当中間連結会計期間のクラウドサービス売上は、クラウドソフトのお客様数増加に伴い前年同期比29.7％の増加となりました。一方、パッケージソフトをご利用のお客様によるクラウドソフトへの切り替えが順調に進んでいることから、パッケージシステム売上は同15.3％の減少となりました。また、セキュリティ強化などを背景としたパソコンの買い替え需要が一巡したことにより、その他売上は同11.1％の減少となりました。なお、お客様によるクラウドソフトへの切り替えは、クラウドサービス売上とパッケージシステム売上の構成比を変化させるものの、全体売上にとって増加要因となっています。この増収要因は、クラウドソフトへの計画的な切り替えが完了するまで継続する見込みです。また、生成AIを営業活動や開発・管理業務に積極的に取り入れ、業務プロセスの更なる改善を進めることで、コストの最適化を図りました。並行して、新たなお客様の獲得に向けた広告宣伝や営業活動を積極化したほか、プラットフォームサービスの更なる付加価値向上を目的に、セキュリティ品質や処理速度の向上につながるITインフラの強化を実施しました。以上の結果、当中間連結会計期間の経営成績は、売上収益107億81百万円（前年同期比9.8％増）、営業利益14億77百万円（同91.5％増）、税引前中間利益13億92百万円（同132.1％増）、親会社の所有者に帰属する中間利益10億１百万円（同140.3％増）となりました。 当社グループはITサービス事業の単一セグメントですが、サービス区分別の売上内訳は以下のとおりとなります。（単位：百万円）区 分前中間連結会計期間（自 2025年１月１日 至 2025年６月30日）当中間連結会計期間（自 2026年１月１日 至 2026年６月30日）前年同期比（増減率）クラウドサービス5,3366,92329.7％パッケージシステム3,0022,541△15.3％その他1,4811,317△11.1％合 計9,81910,7819.8％ クラウドサービスクラウドソフト『.cシリーズ』をはじめとするサブスクリプション型ソフトの利用料や、自動車補修部品の受発注プラットフォームに係る手数料により構成されています。 パッケージシステム携帯ショップ、旅行業、バス運行業、機械工具商社、製造業に対応したパッケージソフトの販売代金（リース販売または一括販売）や、パッケージソフトの利用に際して必要な各種サービス料により構成されています。 その他PC等のハードウェア類やサプライの販売代金により構成されています。 (2）財政状態の状況（資産）当中間連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べて15億86百万円増加し、430億10百万円となりました。流動資産は３億39百万円減少の81億25百万円、非流動資産は19億25百万円増加の348億85百万円となりました。流動資産の減少の主な要因は、その他の流動資産が２億81百万円増加したものの、現金及び現金同等物が３億61百万円、営業債権及びその他の債権が１億36百万円減少したことによるものであります。非流動資産の増加の主な要因は、有形固定資産が10億４百万円、無形資産が９億31百万円増加したことによるものです。 （負債）当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて７億32百万円増加し、178億64百万円となりました。流動負債は１億35百万円増加の154億80百万円、非流動負債は５億96百万円増加の23億84百万円となりました。流動負債の増加の主な要因は、その他の流動負債が３億25百万円減少したものの、契約負債が２億48百万円、未払法人所得税が１億85百万円増加したことによるものです。非流動負債の増加の主な要因は、長期有利子負債が５億97百万円増加したことによるものです。 （資本）当中間連結会計期間末における資本は、前連結会計年度末に比べて８億54百万円増加し、251億46百万円となりました。資本の増加の主な要因は、利益剰余金が６億86百万円増加、自己株式が１億38百万円減少、資本剰余金が１億18百万円増加、その他の資本の構成要素が69百万円減少したこと