TOCALO Co.,Ltd. ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 当連結会計年度より、報告セグメントの区分を変更しており、前連結会計年度との比較・分析は変更後の区分に基づいて記載しております。(1)経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次の通りであります。 ① 経営成績の状況当連結会計年度における当社グループの業績は、売上高は前期比16億62百万円（4.2％）減の378億96百万円、営業利益は同11億91百万円（15.4％）減の65億50百万円、経常利益は同12億64百万円（15.7％）減の68億12百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は同10億36百万円（19.1％）減の44億04百万円となりました。なお、当期における新型コロナウイルスによる業績への影響は軽微でした。なお、セグメント別の状況につきましては、以下のとおりであります。 a. 溶射加工(単体)産業機械および鉄鋼分野向けの加工は、各種発電用ボイラの寿命延長や自動車用鋼板・鋼材の品質向上を目的とする溶射皮膜へのニーズが高まり伸長しました。一方で、半導体・ＦＰＤ分野向け加工が半導体メモリーメーカーの設備投資先送りの影響を受け大幅に減少したため、当セグメントの売上高は前期比21億78百万円（7.2％）減の282億21百万円、セグメント利益は同12億42百万円（19.1％）減の52億73百万円となりました。b. 国内子会社米中貿易摩擦により中国に部品を供給する自動車部品メーカーが減産を余儀なくされる中、日本コーティングセンター株式会社において既存顧客の切削工具向けＰＶＤ処理加工が大幅に減少し、当セグメントの売上高は前期比１億28百万円（5.2％）減の23億64百万円、セグメント利益は同54百万円（10.0％）減の４億91百万円となりました。c. 海外子会社中国では、鉄鋼、産業機械、石油・ガス、製紙などの各分野で受注が拡大しましたが、台湾での半導体・ＦＰＤ分野の市場環境が厳しく、当セグメントの売上高は前期比４億65百万円（10.4％）増の49億25百万円、セグメント利益は同７百万円（0.7％）減の10億56百万円となりました。d. その他その他表面処理加工は、農業機械部品向けのＴＤ処理加工が本格稼働したほか、レーザー加工技術の活用でＰＴＡ部門の事業も拡大し、当セグメントの売上高は前期比１億79百万円（8.1％）増の23億84百万円、セグメント利益は同１億13百万円（74.5％）増の２億66百万円となりました。 ② 財政状態の状況当連結会計年度末における総資産は、611億22百万円となり、前年度末に比べ38億43百万円(6.7％)増加いたしました。流動資産は主に現金及び預金の増加により、40億87百万円増加いたしました。固定資産につきましては、溶射加工（単体）セグメントを中心に溶射加工設備の導入、海外グループ会社への追加投資等を行った一方で、固定資産の減価償却が進んだ事などもあり、全体としては２億43百万円の減少となりました。一方、負債は184億87百万円と前年度末比８億74百万円(5.0％)増加いたしました。これは当年度期末に長期借入れを実施したことなどによるものであります。また、純資産は426億34百万円と前年度末比29億69百万円(7.5％)増加いたしました。これは主に利益剰余金が27億33百万円増加したことによるものです。この結果、当期末の１株当たり純資産は662円28銭(前年度末比44円48銭の増加)、自己資本比率は65.9％(前年度末比0.3ポイントの上昇)となりました。 ③ キャッシュ・フローの状況当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前年度末に比べ42億83百万円増加し、164億96百万円となりました。なお、当連結会計年度における各活動別のキャッシュ・フローの状況は、以下のとおりであります。a. 営業活動によるキャッシュ・フロー当連結会計年度における営業活動の結果得られた資金は、前期比14億22百万円(17.7％)減の66億21百万円となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益67億94百万円、減価償却費29億91百万円であり、支出の主な内訳は、法人税等の支払額24億88百万円、仕入債務の減少額９億61百万円であります。b. 投資活動によるキャッシュ・フロー当連結会計年度における投資活動の結果使用した資金は、前期比４億00百万円(8.7％)減の42億17百万円となりました。支出の主な内訳は、有形固定資産の取得による支出36億41百万円、投資有価証券の取得による支出４億35百万円であります。c. 財務活動によるキャッシュ・フロー当連結会計年度における財務活動の結果獲得した資金は、前期比18億31百万円増(46.6倍)の18億71百万円となりました。収入の主な内訳は、長期借入れによる収入51億00百万円、支出の主な内訳は配当金の支払額16億70百万円、長期借入金の返済による支出13億66百万円であります。 ④ 生産、受注及び販売の実績 a. 生産実績当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。 セグメントの名称前連結会計年度(自 2018年４月１日至 2019年３月31日)当連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日)前年同期比生産高(百万円)生産高(百万円)金額(百万円)増減率(％)溶射加工(単体) 30,400 28,221△ 2,178△7.2半導体・ＦＰＤ製造装置用部品への加工17,134 14,102 △ 3,03