TSUBURAYA FIELDS HOLDINGS INC. ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 （1）経営成績等の状況の概要当社グループは、「すべての人に最高の余暇を」という企業理念を掲げています。この実現に向けて、人々の心を豊かにする商品やサービスの企画、開発、提供に努め、持続的成長を目指しています。当期（2019年４月‐2020年３月）においては、前期に引き続き、４つの中核企業を中心とした運営体制による大規模な経営改革を進めました。あわせて、最適コストでの経営の実現に向けて、様々なコスト削減を強力に実行しました。当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用関連会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。 ①財政状態の状況資産の部流動資産は、50,580百万円と前連結会計年度末比3,195百万円の増加となりました。これは主に現金及び預金が減少したものの、売上債権が増加したことによるものです。 有形固定資産は、4,734百万円と前連結会計年度末比1,430百万円の減少となりました。これは主に工具、器具及び備品の減少によるものです。 無形固定資産は、2,992百万円と前連結会計年度末比178百万円の減少となりました。これは主にのれんの減少によるものです。 投資その他の資産は、6,008百万円と前連結会計年度末比4,719百万円の減少となりました。これは主に投資有価証券の減少によるものです。 以上の結果、資産の部は64,317百万円と前連結会計年度末比3,132百万円の減少となりました。 負債の部流動負債は、17,996百万円と前連結会計年度末比3,477百万円の減少となりました。これは主に仕入債務及び１年内返済予定の長期借入金が増加したものの、短期借入金が減少したことによるものです。 固定負債は、12,040百万円と前連結会計年度末比703百万円の増加となりました。これは主に長期借入金の増加によるものです。 以上の結果、負債の部は30,037百万円と前連結会計年度末比2,774百万円の減少となりました。 純資産の部純資産の部は、34,279百万円と前連結会計年度末比358百万円の減少となりました。これは主に利益剰余金が増加したものの、その他有価証券評価差額金が減少したことによるものです。 ②経営成績の状況(売上高)当連結会計年度の売上高は、66,587百万円と前年同期比31.2％増となりました。 (売上原価)当連結会計年度の売上原価は、51,777百万円と前年同期比38.2％増となりました。 (販売費及び一般管理費)当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、14,095百万円と前年同期比6.9％減となりました。 (営業外損益)当連結会計年度の営業外収益は、前連結会計年度に比べ134百万円減少し、437百万円となりました。また、当連結会計年度の営業外費用は、前連結会計年度に比べ392百万円減少し、211百万円となりました。 (特別損益)当連結会計年度の特別利益は35百万円となりました。また、当連結会計年度の特別損失は307百万円となりました。これは主に、投資有価証券売却損212百万円によるものです。 これらの結果、当連結会計年度の営業利益は713百万円（前年同期は営業損失1,832百万円）、経常利益は939百万円（同経常損失1,864百万円）、親会社株主に帰属する当期純利益は490百万円（同親会社株主に帰属する当期純損失614百万円）となりました。 ③キャッシュ・フローの状況当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ4,081百万円減少し、24,725百万円となりました。 （営業活動によるキャッシュ・フロー）営業活動の結果使用した資金は、2,427百万円（前年同期は2,178百万円の収入）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益667百万円、売上債権の増加8,537百万円、仕入債務の増加1,402百万円、減価償却費1,346百万円、未払消費税等の増加832百万円、出資金償却774百万円などによるものです。 （投資活動によるキャッシュ・フロー）投資活動の結果得られた資金は、876百万円（前年同期は3,217百万円の収入）となりました。これは主に投資有価証券の売却による収入3,623百万円、固定資産の取得による支出2,276百万円などによるものです。 （財務活動によるキャッシュ・フロー）財務活動の結果使用した資金は、2,537百万円（前年同期は962百万円の支出）となりました。これは主に長期借入れによる収入8,250百万円、長期借入金の返済による支出4,656百万円、短期借入金の減少5,760百万円、配当金の支払331百万円などによるものです。 ④生産、受注及び販売の実績当社グループは、単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けて記載していません。a. 生産実績当連結会計年度における生産実績は、次の通りです。 区分生産高(百万円)前年同期比(％)グループ全社8,828△29.4合計8,828△29.4 (注) １．金額は、製造原価によっています。２．上記の金額には、消費税等は含まれていません。３．当連結会計年度において、生産実績に著しい変動がありました。これは主に連結子会社におけるPS開発事業の生産高減少によるものです。 b. 受注実績当連結会計年度における受注実績は、次の通りです。 区分受注高(百万円)前年同期比(％)受注残高(百万円)前年同期比(％)グループ全社8,83036.71,65015.2合計8,83036.71,65015.2 (注) １．上記の金額には、消費税等は含まれて