LEIFHEIT AG INTERIM

Statement of Cash Flows

HALBJAHRESFINANZBERICHT ZUM 30. JUNI 2019 6 Verwaltungskosten Entwicklung der Finanzlage Die Verwaltungskosten stiegen im Vergleich zum Vorjahreszeit- raum um 0,4 Mio. € auf 8,2 Mio. € (Vorjahr: 7,8 Mio. €). Neben Kapitalstruktur den Personalaufwendungen und Dienstleistungen sind in den Zum 30. Juni 2019 lag der Verschuldungsgrad bei 57,8 Prozent Verwaltungskosten auch die Aufwendungen zur Unterstützung der und damit gegenüber dem 31. Dezember 2018 um 3,7 Prozent- Finanz- und Verwaltungsfunktionen enthalten. Im Vorjahr waren punkte höher. Wesentliche Ursache dafür war der Rückgang des Sondereffekte für die Freistellung von Mitarbeitern in Höhe von Eigenkapitals um 11,3 Mio. €, insbesondere wegen der im Juni 0,6 Mio. € enthalten. Im Berichtsjahr stiegen Aufwendungen für ausgezahlten Dividende und dem negativen sonstigen Ergebnis. Dienstleistungen um 0,5 Mio. € und die Personalkosten um 0,4 Mio. €, unter anderem auch aufgrund der geänderten Die Verbindlichkeiten zum 30. Juni 2019 bestanden im Wesent- Vorstandsvergütung und aufgrund von Aufwendungen im Zusam- lichen aus Pensionsverpflichtungen in Höhe von 71,2 Mio. €, aus menhang mit der Neubesetzung der Position des Vorstands- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen vorsitzenden. Verbindlichkeiten von 41,8 Mio. € sowie aus sonstigen Rück- stellungen von 7,6 Mio. €. Wie in den Vorjahren hatte der Leifheit- Fremdwährungsergebnis Konzern keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Das Fremdwährungsergebnis stieg im ersten Halbjahr 2019 um 0,1 Mio. € auf 0,2 Mio. € (Vorjahr: 0,1 Mio. €). Es enthielt Die Eigenkapitalquote, der Anteil des Eigenkapitals an der Auf wendungen aus Änderungen der Zeitwerte von Devisentermin- Bilanzsumme, erreichte 42,2 Prozent (31. Dezember 2018: geschäften von 0,1 Mio. € (Vorjahr: Ertrag von 0,1 Mio. €) sowie 45,9 Prozent). realisierte Kursgewinne in Höhe von 0,3 Mio. € (Vorjahr: Kurs- verluste von kleiner 0,1 Mio. €). Analyse der Konzernliquidität Die Konzernliquidität fiel in den ersten sechs Monaten des laufen- Zins- und Finanzergebnis den Jahres um 7,0 Mio. € und belief sich zum 30. Juni 2019 auf Das Zins- und Finanzergebnis betrug – 0,7 Mio. € (Vorjahr: 43,9 Mio. € (31. Dezember 2018: 50,9 Mio. €). Der Rückgang der – 0,5 Mio. €). Es enthielt im Wesentlichen Zinsaufwendungen aus Konzernliquidität im Vergleich zum 31. Dezember 2018 ergab sich der Aufzin