TAYA Co.,Ltd. ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。①財政状態及び経営成績の状況当事業年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善などが続いているものの、海外経済の減速や米中貿易摩擦などを背景に、相次ぐ自然災害や消費税率の引き上げに加え、新型コロナウイルスの感染拡大等の影響により先行き不透明な状況が続いております。美容業界におきましても、依然として消費者の強い節約志向に加え新型コロナウイルスの感染拡大で急速な消費マインドの冷え込みや、店舗間競争の激化、また労働需給逼迫による美容師確保難など、当社を取り巻く経営環境は引き続き厳しい状況が続いております。このような状況の下、当社といたしましては、『Always Smile』をスローガンに、美容師の「優れた技術と優れたサービス」の充実をより一層図り、多くの方々が“笑顔”になっていただけるように、営業施策の更なる強化はもとより、（1）人材基盤の強化（2）ブランディングの強化（3）成長施策の３つの柱を軸に、全社を挙げて取り組んでまいりました。店舗につきましては、美容室３店舗（TAYA 相模大野サテライト店、TAYA 府中店、TAYA THE BASICS FUKUOKA）を新規出店し、一方で美容室６店舗（TAYA ステーションホテル小倉店、Shampoo 西新店、TAYA 博多ハイアット店、Shampoo イオンモール三光店、TAYA 伊勢丹相模原店、TAYA 伊勢丹府中店）を閉鎖いたしました。また、既存美容室２店舗（TAYA 相模大野店、TAYA北千住マルイ店）の改装を行っております。これにより当事業年度末の店舗数は、美容室119店舗と小売店１店舗となりました。以上の結果、当事業年度の売上高は8,746百万円（前期比10.1％減）となり、営業損失384百万円（前期は営業利益14百万円）、経常損失401百万円（前期は経常利益10百万円）となり、また、減損損失164百万円を特別損失に計上したことなどから、当期純損失は384百万円（前期は当期純損失41百万円）となりました。 当事業年度末における財政状態は、次のとおりであります。 当事業年度末の総資産は5,028百万円となり、前事業年度末比772百万円の減少となりました。流動資産の残高は1,320百万円（前事業年度末比460百万円減少）、固定資産の残高は3,708百万円（前事業年度末比312百万円減少）となりました。主な要因につきましては、現金及び預金の減少310百万円、売掛金の減少162百万円、建物の減少278百万円、敷金及び保証金の減少13百万円であります。当事業年度末の負債総額は2,989百万円となり、前事業年度末比388百万円の減少となりました。流動負債の残高は1,675百万円（前事業年度末比156百万円減少）、固定負債の残高は1,314百万円（前事業年度末比231百万円減少）となりました。主な要因につきましては、長短借入金の純減127百万円、未払費用の減少89百万円、預り金の減少52百万円、未払消費税等の減少38百万円であります。当事業年度末の純資産は2,039百万円となり、前事業年度末比384百万円の減少となりました。以上の結果、自己資本比率は前事業年度末の41.8％から40.6％に減少いたしました。 ②キャッシュ・フローの状況当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ324百万円減少し、557百万円となりました。また、当事業年度における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。（営業活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において、営業活動の結果使用した資金は40百万円（前期は191百万円の獲得）となりました。これは主に、減価償却費226百万円、減損損失164百万円、売上債権の減少164百万円があったものの、税引前当期純損失339百万円、法人税等の支払額45百万円、未払消費税等の減少38百万円、棚卸資産の増加19百万円、その他に含めております未払費用及び預り金の減少141百万円があったことによるものであります。（投資活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において、投資活動の結果使用した資金は134百万円（前期比10.9％減）となりました。これは主に、店舗閉鎖等による敷金及び保証金の回収による収入48百万円、有形固定資産の売却による収入25百万円があったものの、新規出店・改装にともなう有形固定資産の取得による支出150百万円、敷金及び保証金の差入による支出31百万円があったことによるものであります。（財務活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において、財務活動の結果使用した資金は149百万円（前期比20.6％増）となりました。これは主に、長短借入金の純減127百万円があったことによるものであります。③仕入及び販売の実績a. 仕入実績 商品及び美容材料の仕入実績区分当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）前年同期比（％）商品（千円）440,93996.2美容材料（千円）303,58793.9合計（千円）744,52795.2 （注）１．金額は実際仕入価格で表示しております。２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。b. 販売実績取扱区分別当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）前年同期比（％）美容施術（千円）7,829,78290.2商品（千円）890,22787.8その他（千円）26,89379.8合計（千円）8,746,90289.9 （注）