Aica Kogyo Company,Limited ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要 当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次の通りであります。①財政状態及び経営成績の状況＜資産＞当連結会計年度末における流動資産は129,148百万円となり、前連結会計年度末に比べ739百万円減少いたしました。これは主に受取手形及び売掛金が1,381百万円、流動資産のその他が1,840百万円増加したことに対し、現金及び預金が4,897百万円減少したことによるものであります。固定資産は74,477百万円となり、前連結会計年度末に比べ13,341百万円増加いたしました。これは主に有形固定資産が8,528百万円、無形固定資産が7,032百万円増加したことによるものであります。この結果、総資産は、203,626百万円となり、前連結会計年度末に比べ12,601百万円増加いたしました。 ＜負債＞当連結会計年度末における流動負債は51,568百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,314百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が1,391百万円、流動負債のその他が2,698百万円増加したことに対し、支払手形及び買掛金が1,532百万円減少したことによるものであります。固定負債は7,643百万円となり、前連結会計年度末に比べ988百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が482百万円、退職給付に係る負債が179百万円増加したことによるものであります。この結果、負債合計は、59,212百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,302百万円増加いたしました。 ＜純資産＞当連結会計年度末における純資産合計は144,414百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,298百万円増加いたしました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益12,732百万円及び剰余金の配当6,855百万円によるものであります。この結果、自己資本比率は63.9％（前連結会計年度末は66.2％）となりました。 ＜売上高＞当連結会計年度の売上高は191,501百万円となり、前連結会計年度と比べ0.1％増加いたしました。 ＜売上総利益＞経営資源の効率的な活用に一層の努力を続けるとともに、グループ一丸となって業務改革を推進し、生産効率の向上に努めました。この結果、売上総利益は51,936百万円となり、前連結会計年度と比べ4.9％増加いたしました。 ＜販売費及び一般管理費、営業利益＞販売費及び一般管理費は荷造運搬費、給与及び賞与等の増加や新規連結会社により増加したことなどにより、2,413百万円増加し、31,085百万円となりました。この結果、営業利益は20,850百万円となり、前連結会計年度と比べ0.1％増加にとどまりました。 ＜営業外収益、営業外費用、経常利益＞営業外収益は166百万円増加の1,446百万円、営業外費用は99百万円増加の963百万円となりました。この結果、経常利益は21,333百万円となり、前連結会計年度と比べ0.4％増加いたしました。 ＜税金等調整前当期純利益、親会社株主に帰属する当期純利益＞税金等調整前当期純利益は21,355百万円となり、前連結会計年度と比べ0.2％増加いたしました。しかしながら、法人税、住民税及び事業税が433百万円増加の7,047百万円となったことから、親会社株主に帰属する当期純利益は12,732百万円となり、前連結会計年度と比べ4.4％減少いたしました。 ②キャッシュ・フローの状況当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度に比べ、4,735百万円減少し、40,644百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。 （営業活動によるキャッシュ・フロー）営業活動によるネットキャッシュ・フローは、18,240百万円の資金増加（前連結会計年度は13,275百万円の資金増加）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益が21,355百万円（同21,310百万円）となったこと、減価償却費が4,664百万円（同4,207百万円）となったこと等の増加要因があったことと、仕入債務の3,669百万円の減少（同785百万円の資金増加）及び法人税等の支払額6,167百万円（同7,037百万円）等の減少要因があったことによるものであります。 （投資活動によるキャッシュ・フロー）投資活動によるネットキャッシュ・フローは、16,798百万円の資金減少（同8,147百万円の資金減少）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出5,863百万円（同7,019百万円）、無形固定資産の取得による支出2,304百万円（同571百万円）、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出7,033百万円等の減少要因があったことによるものであります。 （財務活動によるキャッシュ・フロー）財務活動によるネットキャッシュ・フローは、6,210百万円の資金減少（同7,557百万円の資金減少）となりました。これは主に、配当金の支払6,850百万円（同6,328百万円）、非支配株主への配当金の支払879百万円（同822百万円）等の減少要因があったことによるものであります。 ③生産、受注及び販売の実績a.生産実績当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。セグメントの名称当連結会計年度（自 2019年４月１日至 2020年３月31日）（百万円）前年同期比（％）化成品89,97096.7建装建材52,750103.1合計142