农业银行 DISCLOSUREOther Disclosures

Corporate Governance

格局，形成具有农行特色的业务经营模式。坚守服务“三农”主 责主业，建设服务乡村振兴的领军银行。提升零售客户服务能力， 加快建成综合实力领先的零售强行。深化对公业务转型，打造更 具成长性、盈利更加多元的新型对公服务体系。优化金融市场业 务，巩固提升市场竞争力和对集团综合贡献度。 三是持续优化资本管理机制。本行将强化资本集约型发展理 念，完善资本管理体系，不断优化资本配置、监测、评价和考核 机制，持续释放资本管理效能。持续加强资本规划目标管理，动 态做好监测评估，坚持将资本管理主线贯穿经营发展的各领域， 充分发挥经济资本管理传导作用，科学动态调整资产规模和结构 安排，推动提升资本集约型发展水平。 四是切实增强风险防控能力。本行将加强全面风险管理，定 期完善风险偏好和管理策略，加强风险偏好、监管要求与经营计 划的衔接协调。持续推进重点领域信用风险化解，加强资产质量 迁徙分析，扎实做好资产质量管控。坚持底线思维，全面细致做 好风险防控工作，完善应对极端风险的预案体系，增强抵御风险 冲击的能力，不断厚植高质量发展根基。 四、本次发行对本行经营管理和财务状况的影响 本次发行有助于夯实本行资本实力，增强风险抵御能力，为 本行各项业务发展奠定坚实的资本基础。本次发行对本行经营管 理、财务状况等的影响具体如下： （一）对股权结构和控制权的影响 本次发行前后，本行股权结构和公司治理结构保持稳定，本 次发行不会导致本行控制权发生变化。 （二）对财务状况的影响 本次发行完成后，本行净资产规模相应增加，短期内可能对 3 每股净资产、净资产收益率有一定摊薄效应。但从长期看，募集 资金将有效提升本行长期可持续发展能力，将对经营业绩产生积 极影响。 （三）对资本充足率的影响 本次发行募集资金将有效补充本行的核心一级资本，夯实资 本实力，提升资本充足水平。 五、本次发行募集资金投向主业情况 本行主要从事商业银行业务。本次发行募集资金扣除发行费 用后将全部用于补充本行核心一级资本，本次发行募集资金符合 投向主业相关规定的要求。 六、总结 本次发行募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充本 行核心一级资本，符合相关法律、行政法规规定，有利于本行夯 实资本基础，支撑业务稳健发展，提高风险抵御及可持续发展能 力，增强本行的竞争力，对本行长远发展和股东价值提升具有重 要的战略意义。同时，本行将加强资本管理，提高本次募集资金 的使用效率，为募集资金的合理运用提供良好的保障。因此，本 次发行具有必要性及可行性。 中国农业银行股份有限公司董事会 二〇二六年九月六日 4 中国农业银行股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、填补措施及 相关主体承诺事项 根据《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发 展的若干意见《》国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干 意见《》国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权 益保护工作的意见》及中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有 关事项的指导意见》的相关要求，中国农业银行股份有限公司（以 下简称“本行”）就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本 次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了分析，并结合实际情况提 出了填补回报措施，具体如下。 一、本次发行对即期回报的摊薄影响分析 本次发行拟募集资金总额不超过人民币1,600亿元（含本数， 下同），扣除相关发行费用后将全部用于补充本行的核心一级资本， 以夯实本行资本基础、增强风险抵御能力，为业务的持续稳健发 展提供坚实支撑。 （一）假设条件 1、假设宏观经济环境、行业发展趋势及本行经营情况未发生 重大不利变化； 2、假设本次发行于 2026 年 11 月 30 日实施完毕； 3、假设本次发行普通股股份数量为 22,988,505,743 股（以 2026年9月4日本行A股股票收盘价作为发行价格示意性测算）， 本次发行募集资金总额为人民币 1,600 亿元，不考虑发行费用的 1 影响； 4、假设 2026 年度归属于本行股东的净利润和扣除非经常性 损益后归属于本行股东的净利润对应的年度增长率均分别为0%、 3%和 6%； 5、除本次发行外，暂不考虑任何其他因素（包括利润分配、 资本公积转增股本、优先股强制转股等）引起的普通股股本变动； 6、不考虑本次发行募集资金到账后，对本行经营状况、财务 状况等方面的影响； 7、本行于 2014 年非公开发行了规模为 400 亿元的境内优先 股，初始票面股息率为 6.00%（自 2024 年 11 月 5 日起，第三个 计息周期的票面股息率为 4.12%）。本行于 2015 年非公开发行了 规模为 400 亿元的境内优先股，初始票面股息率为 5.50%（自 2025 年 3 月 11 日起，第三个计息周期的票面股息率为 3.77%）。假设 2026 年度将完成一个计息年度的全额派息，需派发优先股现金股 息共计人民币 31.56 亿元（含税）。 根据本行发行的无固定期限资本债券情况，假设本行 2026 年 支付无固定期限资本债券利息共计人民币 108.76 亿元（含税）。 （二）对每股收益等主要财务指标的影响 基于上述假设情况，本行测算了本次发行对每股收益等主要 财务指标的影响，具体情况如下： 2025年12月 2026年12月31日/2026年 项目 31日/2025年 未发行 发行 普通股总股本（百万股） 349,983 349,983 372,972 加权平均普通股总股本（百万 349,983 349,983 351,899 股） 假设情形1：2026年度归属于本行股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于本行 股东的净利润对应的年度增长率均为0% 归属于本行股