中国电信 DISCLOSUREGovernance Policies / Charters

Company Profile and Key Metrics

中国电信股份有限公司 关于中国电信集团财务有限公司 关联交易 2026 年半年度风险持续评估报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—— 交易与关联交易》要求，中国电信股份有限公司（以下简称“本 公司”）通过查验中国电信集团财务有限公司（以下简称“中 国电信财务公司”）《金融许可证》与《营业执照》等资料， 审阅其资产负债表、利润表等定期财务报告，对其经营资质、 业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、中国电信财务公司基本情况 中国电信财务公司是经原中国银行保险监督管理委员会 北京监管局批准，于 2019 年 1 月 8 日正式成立的非银行金融 机构。目前注册资本为 50 亿元，由本公司、中国电信集团有 限公司（以下简称“电信集团”）、中国通信服务股份有限 公司分别出资 35 亿元、7.5 亿元、7.5 亿元。法定代表人为 李英辉，注册地址为北京市西城区西直门内大街 118 号八层。 截至 2026 年 6 月 30 日，中国电信财务公司经批准的业务范 围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员 单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单 位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴 1 证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑； 从事固定收益类有价证券投资。 二、中国电信财务公司内部控制基本情况 （一）内部控制环境 中国电信财务公司按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称“《公司法》”）和《中国电信集团财务有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）规定设立两会一层治理架构， 各治理主体各负其责、规范运作、相互制衡，并对股东会、董 事会、高级管理层在内部控制中的职责进行了明确规定。董事 会下设提名、薪酬与考核委员会、审计稽核委员会、风险管理 委员会、投资委员会等，高级管理层下设信贷审查委员会、投 资审查委员会等，通过议事规则明确主体职责边界并有效履职。 中国电信财务公司设置 9 个职能部门，并制定了覆盖公司治理、 党建管理、运营管理、风险管理、审计稽核等全面制度体系； 建立了适应公司运营需求的管理信息系统；营造了审慎稳健、 合规运营的企业文化等。 （二）风险识别、评估与监测 中国电信财务公司建立了“三道防线”内控责任体系，协 同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控能力。业务 2 部门作为业务制度设计、执行部门，负责将管控措施嵌入业务 流程，并分析控制措施的执行情况。法律合规风控部门作为内 部控制建设牵头部门，负责牵头设计内部控制体系，组织、督 促各部门建立和健全内部控制制度。审计稽核部门作为公司内 部控制监督、评价部门，负责组织检查、评价内部控制充分性 和有效性，督促纠正内部控制存在的问题。每年定期开展内部 控制自我评价工作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效 性、内控覆盖领域及流程的全面性和充分性开展审计评价。 （三）控制活动 中国电信财务公司持续深化全面风险管理体系建设。在资 金管理领域，中国电信财务公司制定了存款业务、资金头寸和 结算业务等管理制度，严格按照《企业集团财务公司管理办法》 规定及电信集团对财务公司的功能定位要求，以加强资金集中 管理为目的，为成员单位提供资金集中管理及金融服务。在信 贷管理领域，中国电信财务公司制定了成员单位信用等级评定 及综合授信等管理制度，严格落实贷款“三查”制度和审、贷、 放分离程序。在投资业务领域，中国电信财务公司新业务开展 前均落实对新业务的合规性审查，明确风险控制措施、业务限 额等，经有权决策机构审批通过后合规开展。 （四）内部控制总体评价 3 中国电信财务公司各项业务均能严格按照制度和流程开 展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管要求；业 务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。 三、中国电信财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 截至 2026 年 6 月 30 日，中国电信财务公司资产总额为 568.14 亿元，所有者权益为 60.57 亿元。吸收成员单位存款为 493.58 亿元，为成员单位发放贷款本金余额为 159.49 亿元。 2026 年上半年实现营业收入 5.52 亿元，利润总额 1.69 亿元， 净利润 1.28 亿元。 （二）管理情况 中国电信财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则， 严格按照《公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企 业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融 法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。 根据对中国电信财务公司风险管理的了解和评价，截至 2026 年 6 月 30 日未发现资金、信贷、投资、稽核、信息管理等方面 的风险控制体系存在重大缺陷。 （三）监管指标 4 根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定，截至 2026 年6月30日，中国电信财务公司各项监管指标均符合规定要求， 具体如下： 序号 指标 标准值 实际值 1 资本充足率 ≥10.5% 20.38% 2 流动性比例 ≥25% 117.41% 贷款余额与存款余额和实收 3 ≤80% 29.38% 资本之和的比例 集团外负债总额与 4 ≤100% 0.00% 资本净额之比 票据承兑余额与 5 ≤15% 0.00% 资产总额之比 票据承兑与 6 ≤300% 0.00% 存放同业余额之比 票据承兑和转贴现总额与资 7 ≤100% 0.00% 本净额之比 承兑汇票保证金余额与存款 8 ≤10% 0.00% 总额之比 投资总额与 9 ≤70% 25.74% 资本净额之比 固定资产净额与 10 ≤20% 0.26% 资本净额之比 四、本公司及关联公司在中国电信财务公司存贷款情况 截至 2026 年 6 月 30 日，中国电信财务公司吸收成员