SOURCENEXT CORPORATION ANNUAL

経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 · MD&A

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次の通りであります。 ① 財政状態及び経営成績の状況（経営成績）当社グループの当連結会計年度の経営成績は、売上高が、172億82百万円（前連結会計年度比17.5％増）となりました。主な要因は、2018年に発売したAI通訳機「POCKETALK W」に加えて、2019年12月に発売した新型「POCKETALK S」の販売が続伸したためです。「POCKETALK S」は言語を自動認識するカメラ翻訳やAIによる会話レッスンなどの様々な新機能を搭載しました。両製品は自社オンラインショップ、全国の家電量販店での一般ユーザー向け販売に加え、航空会社・鉄道会社などの法人企業での大型採用が相次ぎました。全国の展示会にも数多く出展し、実際に製品に触れていただくことで、更なる売上向上に努めました。しかしながら、「POCKETALK W」を利益率の高い自社オンラインショップでの専売にする方針に変更し、店頭からは順次回収することとしたため、当初想定していなかった返品調整引当金を計上することなりました。販売費及び一般管理費は、「POCKETALK」の大型拡販実施に伴う販売促進費、「POCKETALK」専用サポート増設に伴う業務委託費等が増加しました。この結果、当連結会計年度の営業利益は４億74百万円（前期比44.8％減）、経常利益は５億37百万円（40.6％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は２億24百万円（前期比63.5％減）となりました。 （財政状態）当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較し３億69百万円減少し、170億29百万円となりました。主な要因は現金及び預金の減少36億63百万円、商品及び製品の増加17億64百万円、投資有価証券の増加10億54百万円によるものです。負債は、前連結会計年度末と比較し５億37百万円減少し49億37百万円となりました。主な要因は広告宣伝費などの販売費及び一般管理費の減少に伴う未払金の減少７億65百万円によるものであります。純資産は、前連結会計年度末と比較し１億68百万円増加し120億91百万円となりました。主な要因は利益剰余金の増加１億36百万円によるものであります。 ② 連結キャッシュ・フローの状況当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ36億63百万円減少し、38億98百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度は、13億46百万円の収入であったのに対して、当連結会計年度は、13億29百万円の支出となりました。主な要因は、税金等調整前当期純利益が４億50百万円減少したこと、未払金が前連結会計年度は10億８百万円の増加であったのに対して、当連結会計年度は８億36百万円の減少であったこと、売上債権が前連結会計年度は８億87百万円の増加であったのに対して、当連結会計年度は５億50百万円の減少であったこと、前渡金が前連結会計年度は１億76百万円の減少であったのに対して、当連結会計年度は７億１百万円の増加であったこと、たな卸資産の増加による支出が５億90百万円増加したことによるものです。投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べ支出が15億55百万円増加し、17億15百万円の支出となりました。主な要因は、投資有価証券の取得による支出が８億９百万円増加したこと、投資有価証券の売却による収入が７億75百万円減少したことによるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度は、44億67百万円の収入であったのに対して、当連結会計年度は、６億２百万円の支出となりました。主な要因は、短期借入金の純減少が２億円あったこと、新株予約権の行使による株式の発行による収入が37億73百万円減少したこと、前連結会計年度に新株予約権の行使による自己株式の処分による収入が11億72百万円あったことに対して当連結会計年度に発生がなかったことによるものです。 ③ 生産、受注及び販売の実績a.生産実績 当社グループは、生産活動を行なっておりませんので、生産実績は記載しておりません。 b.受注実績 当社グループは、受注生産を行なっておりませんので、受注状況は記載しておりません。 c.販売実績 当社グループの事業は、単一セグメントであるため、販売実績については製品分野別に記載しております。当連結会計年度における製品分野別の販売実績及び総販売実績は次の通りであります。製品分野販売高（千円）前年同期比（％）POCKETALK9,028,336131.5ハガキ作成1,780,268117.4Androidアプリ1,139,31178.3セキュリティ815,495139.4その他4,518,674105.3合計17,282,086117.5（注）１ 販売チャネル別の状況販売チャネル販売高（千円）前年同期比（％）自社オンラインショップ7,055,012112.0家電量販店及び他社ECサイト7,023,307115.1スマートフォン通信事業者（キャリア)605,14373.0その他2,598,623175.6合計17,282,086117.5２ 主な相手先別の販売実績は、当該販売実績の総販売実績に対する割合が、100分の10未満のため、記載を省略しております。３ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。 (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討